Terme Dobrna d.d. Nerevidirano POLLETNO POROČILO 2013 za obdobje januar junij 2013

Transcription

1 Terme Dobrna d.d. Nerevidirano POLLETNO POROČILO 2013 za obdobje januar junij 2013 Avgust 2013

2 1 KAZALO VSEBINE I. UVOD 3 1. POROČILO UPRAVE 3 2. PREDSTAVITEV DRUŽBE 4 A. OSEBNA IZKAZNICA DRUŽBE 4 B. DEJAVNOST DRUŽBE IN ORGANIZACIJA 4 C. ZAPOSLENI 6 D. LASTNIŠKA STRUKTURA IN DELNICE 7 E. OBVLADUJOČA DRUŽBA 9 F. PODRUŽNICE DRUŽBE 9 3. KLJUČNI PODATKI IZ POSLOVANJA PREGLED POMEMBNIH DOGODKOV 11 A. POMEMBNEJŠI DOGODKI V PRVEM POLLETJU B. POMEMBNEJŠI DOGODKI PO OBDOBJU POROČANJA ( ) IZJAVA O UPRAVLJANJU DRUŽBE 11 A. IZJAVA O SKLADNOSTI S KODEKSOM UPRAVLJANJA JAVNIH DELNIŠKIH DRUŽB 11 B. IZJAVA POSLOVODSTVA 12 C. SKUPŠČINA DELNIČARJEV 13 D. NADZORNI SVET 13 E. UPRAVA DRUŽBE 13 F. REVIZIJA 13 G. GLAVNE ZNAČILNOSTI SISTEMA NOTRANJIH KONTROL IN UPRAVLJANJA S TVEGANJI 13 H. TRANSPARENTNOST POSLOVANJA 13 II. POSLOVNO POROČILO POSLOVNA POLITIKA DRUŽBE 14 A. POSLANSTVO IN VIZIJA 14 B. OPERATIVNI CILJI ZA LETO CELOVITA ANALIZA RAVOJA IN IZIDOV POSLOVANJA 16 A. KOLIČINSKI PODATKI 16 B. PRIHODKI 18 C. STROŠKI IN ODHODKI 19 D. POSLOVNI IZIDI 20 E. SREDSTVA 21 F. KAPITAL IN OBVEZNOSTI 22 G. KAZALNIKI 22 H. INVESTICIJE v prvem polletju PRIČAKOVANI RAZVOJ DRUŽBE 23 A. PODROČJE INVESTICIJ 23 B. PODROČJE PROGRAMOV 23 C. POSLOVANJE DO KONCA LETA POROČILO O DRUŽBENI ODGOVORNOSTI 25 III. POVZETEK RAČUNOVODSKEGA POROČILA BILANCA STANJA NA DAN NEREVIDIRANA IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA ZA OBDOBJE 1.1. DO NEREVIDIRAN28

3 2 3. IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA OBDOBJE 1.1. DO NEREVIDIRAN IZKAZ GIBANJA KAPITALA - NEREVIDIRAN POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM 33 A. PODLAGE ZA SESTAVO RAČUNOVODSKIH IZKAZOV 33 B. RAČUNOVODSKE USMERITVE 33 C. POJASNILA POSTAVK BILANCE STANJA 33 D. RAČUNOVODSKI KAZALNIKI 43

4 3 I. UVOD 1. POROČILO UPRAVE Za nami je izjemno zahtevna polovica poslovnega leta Vztrajanje zaostrene gospodarske situacije tako v Sloveniji kot tudi na za nas pomembnih tujih tržiščih se odraža v rezultatih družbe, čeprav intenzivno delamo na področju prodaje, obvladovanju stroškov in vzdrževanju likvidnostne situacije. Kljub težki situaciji ostajamo prilagodljivi in inovativni ter našo ponudbo prilagajamo v skladu z tržnim povpraševanjem. Zaostrovanje na področju zdravstvene politike nas je spodbudilo, da z vedno novimi pristopi poskušamo ohraniti našo osnovno vrednoto, ki je zdravje in z njim povezani programi. Čeprav smo intenzivno izvajali ukrepe za stabilizacijo poslovanja in obvladovanje stroškov, ki so sicer prinesli pozitivne premike, nam v prvi polovici leta ni uspelo doseči pozitivnega poslovnega rezultata. Bodo pa ukrepi prav gotovo prinesli izboljšanje poslovanje v drugi polovici leta, predvsem pa bodo izboljšali izhodišča na vseh področjih za poslovanje v letu Direktor družbe Jože Duh

5 4 2. PREDSTAVITEV DRUŽBE A. OSEBNA IZKAZNICA DRUŽBE Ime in sedež družbe: Pravna oblika: Terme Dobrna, Termalno zdravilišče d.d., Dobrna 50, 3204 DOBRNA Družba je organizirana kot delniška družba. Družba kotira na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev na trgu delnic: vstopna kotacija Registracija: Osnovna dejavnost družbe: Matična številka družbe: Davčna številka družbe: Okrožno sodišče v Celju pod SRG št ; vložna številka 1/00061/ 00 G/55.l00 dejavnost hotelov in podobnih nastanitvenih obratov NLB d.d. SI Transakcijski računi: Osnovni kapital družbe: Število zaposlenih: BANKA CELJE d.d. SI GB d.d., Kranj SI BANKA KOPER d.d. SI PROBANKA d.d. SI UNICREDIT BANKA SLOVENIJA d.d. SI BANKA SPARKASSE d.d. SI PB SLOVENIJE, d.d. - Nove KBM d.d. SI ,14, ki je razdeljen na navadnih kosovnih delnic enakega razreda Stanje = 149 B. DEJAVNOST DRUŽBE IN ORGANIZACIJA Terme Dobrna so najstarejše delujoče slovensko termalno zdravilišče z več kot 610 letno tradicijo. Glavne dejavnosti družbe so nastanitvena, gostinska, medicinska in velneška dejavnost. Izvajajo se v treh sektorjih: hotelsko gostinskem, medicinskem in velnes sektorju. Podporne dejavnosti za profitne sektorje se izvajajo v splošnem sektorju.

6 5 Terme Dobrna d.d. splošni sektor hotelsko gostinski sektor medicinski sektor velneški sektor nastanitev gostinstvo Hotelsko - gostinski sektor poleg nastanitve v treh hotelih in gostinskih storitev ponuja še izvedbo raznovrstnih dogodkov, catering, organizacijo prireditev, animacijo za goste in zanimivo ponudbo izdelkov ter spominkov.

7 6 Medicinski sektor združuje ambulantne storitve, fizioterapevtske storitve, delovno terapijo, masaže in balneološke storitve na področju indikacij ginekologije, nevrologije, urologije, ortopedije, travmatologije, revmatologije, športnih poškodb, centralnega in perifernega živčnega sistema, motenj mirkocirkulacije. Ponudbo velneškega sektorja kozmetične in frizerske storitve. sestavljajo bazeni, savne, lepotne, C. ZAPOSLENI V Termah Dobrna je bilo na dan zaposlenih 149 delavcev, od tega je 72% žensk in 28% moških. Po izobrazbi je največ (38%) zaposlenih s IV. stopnjo izobrazbe. V starostni strukturi predstavljajo največji delež zaposleni v starostnem razredu med 40 in 50 let. Skupno je 74% zaposlenih mlajših od 50 let. starostna struktura izobrazbena struktura 24% 1% 0% 13% 21% 0% 7% 4% 26% 15% 38% 35% 15% Do 20 let Med 20 in 30 let Med 30 in 40 let Med 40 in 50 let Med 50 in 60 let Nad 60 let I II III IV V VI VII

8 7 D. LASTNIŠKA STRUKTURA IN DELNICE Osnovni kapital družbe je razdeljen na navadnih kosovnih delnic, ki kotirajo na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev v vstopni kotaciji. Vse delnice družbe so navadne, imenske, kosovne in prosto prenosljive in prinašajo enako dividendo na delnico in enake kontrolne pravice en glas na delnico. Družba nima delniške sheme za delavce, ni omejitve glasovalnih pravic za določeno število glasov. Družbi niso znani dogovori med delničarji, ki lahko povzročijo omejitev prenosa vrednostnih papirjev ali glasovalnih pravic. Lastniška struktura na dan in spremembe v lastništvu glede na so predstavljene v spodnji tabeli Oznake vrstic Vsota DELEŽ Vsota DELEŽ TOP ,83% ,68% ZVON ENA HOLDING, d.d.- v stečaju ,53% ,53% ALEA, d.o.o ,76% ,94% G Skupina d.d. - v stečaju ,41% 0,00% HYPO ALPE - ADRIA - BANK D.D. ZAGREB - F ,06% ,06% ZVON DVA HOLDING, d.d.- v stečaju ,50% ,50% MIS GAŠPER ,15% ,15% MARINČEK ANTONIJA 944 0,14% 944 0,14% KVEDER VILJEM 652 0,09% 652 0,09% KAMŠAK MARTA 648 0,09% 648 0,09% MAGANJA VLADIMIR 617 0,09% 617 0,09% G Skupina d.d. 0,00% ,41% NFD 1, delniški podsklad 0,00% ,66% OSTALI ,17% ,32% SKUPAJ ,00% ,00% Spremembe v lastniški strukturi v obdobju od do so bile naslednje: - Povečanje deleža lastnika Alea, d.o.o. z odkupom deleža NFD 1 delniški podsklad in nekaj malih delničarjev iz 24,94% na 32,76%. - Statusno preoblikovanje G skupine d.d. v G Skupino d.d. v stečaju.

9 8 Ključni podatki o delnicah: I13/12 število delnic % knjigovodska vrednost delnice 21,1 21,5 98% tržna vrednost delnice 5,75 5,78 99% čišti dobiček na delnico -0,409 0, % V obdobju je bilo na Ljubljanski borzi z delnico Term Dobrna d.d. za 5.000,77 prometa. Vrednost delnice se je gibala med 5,79 in 5,75. Gibanje skozi leto je prikazano v spodnjem grafu. Uprava, prokurist in člani nadzornega sveta niso lastniki delnic Term Dobrna d.d.

10 9 Vir: E. OBVLADUJOČA DRUŽBA Družba nima obvladujoče družbe. F. PODRUŽNICE DRUŽBE Družba nima podružnic.

11 10 3. KLJUČNI PODATKI IZ POSLOVANJA I 13/ FINANČNI PODATKI 1 Čisti prihodki od prodaje ,3% Poslovni izid iz poslovanja ,7% Poslovni izid pred davki ,5% Poslovni izid obračunskega obdobja ,5% Kapital ,4% Bilančna vsota ,4% ZAPOSLENI 7 Število zaposlenih na dan ,7% Število zaposlenih iz obračunanih ur (povprečno štev ,9% 155 KAZALNIKI 9 Produktivnost (1/7) ,6% Dodana vrednost ,7% Dodana vrednost na zaposlenega ,0% Čista dobičkonosnost prihodkov -0,083 0, ,6% 0,01 13 Čista dobičkonosnost osnovnega kapitala -0,019 0, ,3% 0,004 DELNICA 14 Število delnic ,0% Knjigovodska vrednost delnice 21,11 21,44 98,4% 21,52 16 Tržna vrednost delnice (na ) 5,75 5,78 99,5% 5,78 17 Čisti dobiček na delnico -0,41 0, ,3% 0,08 TRŽNI DELEŽ 18 Tržni delež (delež nočitev v nočitvah naravnih zdravi 4,55% 4,61% 98,7% 4,57%

12 11 4. PREGLED POMEMBNIH DOGODKOV A. POMEMBNEJŠI DOGODKI V PRVEM POLLETJU 2013 Obdobje prvih šestih mesecev leta 2013 so pomembneje zaznamovali naslednji poslovni dogodki: Dodatne omejitve fizičnega obsega točk pri zdraviliškem zdravljenju in znižanje vrednosti opravljenih storitev za 6-7% glede na enako obdobje lani so bistveno vplivali na poslabšanje poslovanja družbe. Zaostrena gospodarska situacija na pomembnih tujih trgih je povzročila zmanjšanje števila nočitev iz teh držav. Dodatni cenovni pritiski na nabavnem področju dvigi cen energentov zaradi ukrepov vlade in posredno dvigi cen na drugih področjih. Birokratske ovire za tuje avtobusne prevoznike so povzročile težave našim poslovnim partnerjem. Potekale so intenzivne aktivnosti na področju zagotavljanja finančnih virov. Imenovanje prokuristke z mag. Mateja Vidnar Stiplošek. B. POMEMBNEJŠI DOGODKI PO OBDOBJU POROČANJA ( ) Pomembnejši dogodki po : Zaključen del dogovorov za prestrukturiranje dolgoročnih bančnih virov. Pridobitev certifikata Eko Marjetica končan postopek. 5. IZJAVA O UPRAVLJANJU DRUŽBE A. IZJAVA O SKLADNOSTI S KODEKSOM UPRAVLJANJA JAVNIH DELNIŠKIH DRUŽB Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto 2012.

13 12 B. IZJAVA POSLOVODSTVA Izjavljamo, da je po našem najboljšem vedenju: računovodsko poročilo sestavljeno v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja ter daje resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida družbe v poslovno poročilo vključen pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganja, ki jim je družba izpostavljena in je pripravljeno v skladu z 70. členom ZGD-1 in 8. členom ZGD-1b. Dobrna, 29. avgust 2013 Vodja finančno Prokuristka: Direktor: računovodske službe: Zvezdana Gvajc Mag. Mateja Jože Duh Vidnar Stiplošek

14 13 C. SKUPŠČINA DELNIČARJEV Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto D. NADZORNI SVET Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto REVIZIJSKA KOMISIJA Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto E. UPRAVA DRUŽBE Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto F. REVIZIJA Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto G. GLAVNE ZNAČILNOSTI SISTEMA NOTRANJIH KONTROL IN UPRAVLJANJA S TVEGANJI Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto H. TRANSPARENTNOST POSLOVANJA Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto 2012.

15 14 II. POSLOVNO POROČILO 1. POSLOVNA POLITIKA DRUŽBE A. POSLANSTVO IN VIZIJA Terme Dobrna so sodobno in dinamično zdraviliško turistično središče, ki združuje tako naravne danosti, kot sodobno medicinsko znanost. Poslanstvo Term Dobrna je zagotavljati dobro počutje in zdravje za vse generacije, še posebej za ženske, na kakovosten način in z naravnimi zdravilnimi sredstvi. Zdravje je naše vodilo in generator razvoja. Izvajamo rehabilitacijo in zdraviliško zdravljenje s področij ginekologije, urologije, ortopedije, travmatologije, revmatologije, športnih poškodb, centralnega in perifernega živčnega sistema in motenj mikrocirkulacije. Predvsem smo: B. OPERATIVNI CILJI ZA LETO 2013 KVANTITATIVNI CILJI Doseči nočitev: povečati obseg domačih agencijskih in individualnih nočitev, povečati število tujih nočitev za 17% in povečati delež tujih nočitev v strukturi vseh nočitev na 30%, doseči cca 69% povprečno letno zasedenost hotelskih kapacitet, povečati prodajo ostalih gostinskih storitev za najmanj 8%,

16 15 razširiti ponudbo zdravstvenih in velnes storitev, zlasti razvoj preventivnih programov, povečati prodajo zdravstvenih samoplačniških storitev za najmanj 10%, razširiti in okrepiti sodelovanje z društvi, zdravstvenimi institucijami in zdravniki, zadržati obseg storitev ZZZS najmanj na ravni leta 2012, povečati prodajo velnes storitev za najmanj 10%, povečati prihodek od prodaje za najmanj 4%, doseči maksimalno obvladovanje stroškov ter vhodnih cen materiala in storitev, povečati dodano vrednost na zaposlenega do 6% in povečati izkoriščenost delovnega časa, doseči bistveno višji pozitivni poslovni izid kot v letu KVALITATIVNI CILJI še izboljšati kvaliteto storitev in povečati individualni pristop k vsakemu gostu - projekt spremljanja zadovoljstva kupcev, še povečati podjetniško pripadnost in zadovoljstvo zaposlenih ter skrbeti za stalno izobraževanje, maksimirati organizacijo podjetja, povečati izkoriščenost delovnega časa in izvesti novo sistemizacijo v podjetju, povečati prodajno naravnanost in miselnost vseh sodelavcev - marketing mora biti gibalo podjetja, in povečati obseg stimulacij zaposlenih, okrepiti aktivno sodelovanje v okviru lastniških povezav za nadaljnji razvojni ciklus, nadalje pozicionirati podjetje kot stabilnega in kvalitetnega poslovnega partnerja, izvajati projekte: EKO marjetica, «Družini prijazno podjetje«in pričeti s projektom na področju vzpostavljanja sistema kakovosti, aktivno sodelovanje z okoljem - občina Dobrna in širše.

17 16 2. CELOVITA ANALIZA RAVOJA IN IZIDOV POSLOVANJA V celoviti analizi razvoja in izidov poslovanja bomo predstavili najpomembnejše poslovne podatke za obdobje v primerjavi z planom in enakim obdobjem A. KOLIČINSKI PODATKI NOČITVE R 2013 P 2013 R 2012 V obdobju smo dosegli nočitev kar je manj kot smo planirani in manj kot smo dosegli v letu Razlogi za manjše število nočitev je v zaostreni gospodarski situaciji na ključnih tujih trgih (Italija, Hrvaška), podaljšani zimi in vztrajanju gospodarske krize. Slovenska naravna zdravilišča beležijo padec števila nočitev za 7% glede na leto V vseh turističnih namestitvenih kapacitetah v Sloveniji je padec nočitev v proučevanem obdobju 2%. ZASEDENOST KAPACITET 57,2% 62,2% 61,7% V skladu z gibanjem števila nočitev je tudi gibanje zasedenosti kapacitet. Tako smo obdobju dosegli 57,2% povprečno zasedenost kapacitet, kar je 5,0 odstotne točke manjša povprečna zasedenost kapacitet kot smo planirani in 4,5 odstotni točki manjša od dosežene v enakem obdobju lani. R 2013 P 2013 R 2012

18 17 STRUKTURA NOČITEV: domači - tuji 19% 26% 27% 81% 74% 73% V obdobju smo po dolgem času zmanjšali delež tujih gostov, ki je bil nekoliko pod 20%. V obdobju se je število tujih nočitev zmanjšalo glede na enako obdobje lani predvsem zaradi izpada italijanskih, nemških in hrvaških nočitev. R 2013 P 2013 R 2012 DOMAČI TUJI STRUKTURA NOČITEV: po hotelih 25,2% 20,7% 21,9% 5,4% 7,1% 7,5% 69,4% 72,2% 70,6% Kot je razvidno iz grafa struktura po hotelih v obdobju ostaja podobna kot v enakem obdobju lani in planirani. V hotelu Vita tako realiziramo skoraj 70% vseh nočitev in hkrati dosegamo najboljšo povprečno zasedenost kapacitet, ki v proučevanem obdobju znaša 63%. R 2013 P 2013 R 2012 VITA HIGIEA PARK ŠTEVILO GOSTOV R 2013 R 2012 DOMAČI TUJI V obdobju nas je obiskalo gostov, kar je 7% manj kot v enakem obdobju Število tujih gostov se je zmanjšalo za 36%, medtem ko se je število domačih gostov povečalo za 6%. Tuji gosti predstavljajo 22%, vseh gostov. V Skupnosti slovenskih naravnih beležijo padec tako tujih kot domačih gostov, v celotni Sloveniji pa trend večjega števila tujih gostov in manjšega števila domačih gostov.

19 18 TOČKE ZZZS V prvem polletju 2013 smo realizirali za 11% manj točk ZZZS kot v enakem obdobju lani in 7% manj kot smo planirali. Padec števila točk ZZZS je povezan z zmanjšanim obsegom napotovanj v naše zdravilišče in dodatnih omejitev predpisovanja terapij. R 2013 P 2013 R 2012 OSTALO Pri ostali prodaji v prvem polletju 2013 beležimo padce prodaje v skladu z manjšim številom nočitev. B. PRIHODKI Kot je razvidno iz grafa, smo prvem polletju 2013 dosegli tisoč celotnih prihodkov. Doseženi prihodki so 12% nižji od lanskoletnih in 10% pod planiranimi prihodki. Nižji celotni prihodki so posledica manjšega števila nočitev in točk ZZZS ob hkratnem znižanju doseženih povprečnih cen nočitev in zdravstvenih storitev. R 2013 P 2013 R ,5% 0,3% 0,4% 0,2% 0,1% 0,2% 99,3% 99,5% 99,5% drugi prihodki prihodki financiranja prihodki poslovanja Glede na prvo polletje 2012 se deleži posameznih vrst prihodkov niso bistveno spremenili. Skoraj vsi prihodki so prihodki iz poslovanja. R 2013 P 2013 R 2012

20 19 V prvi polovici leta 2013 smo glede na leto 2012 dosegli nižje prihodke na vseh področjih razen pri drugih poslovnih prihodkih. Planirane prihodke smo presegli pri drugih poslovnih prihodkih in prihodkih financiranja (glej spodnjo tabelo). R2013 P2013 +/-R13/P13 R2012 +/-R13/R12 prihodki hotelsko gostinski sektor % % prihodki medicinski sektor % % prihodki velnes sektor % % prihodki prodaje trgovskega blaga % % drugi poslovni prihodki % % lastna raba % % prihodki financiranja % % drugi prihodki % % SKUPAJ % % C. STROŠKI IN ODHODKI V obdobju smo ustvarili za tisoč odhodkov, kar je 5% manj kot v enakem obdobju 2012 in 5% manj kot smo planirali Odhodki so nižji od lanskoletnih zaradi nižjih odhodkov poslovanja (5%). Odhodki financiranja so bili prav tako pod lanskoletnimi. R 2013 P 2013 R ,0% 0,1% 0,0% 3,2% 3,5% 3,2% 96,8% 96,4% 96,8% drugi odhodki odhodki financiranja odhodki poslovanja Poslovni odhodki so predstavljali 96,8% vseh odhodkov. Delež odhodkov financiranja je bil 3,2% in je bil manjši od planiranega. Struktura odhodkov je enaka lanskoletni. R 2013 P 2013 R 2012

21 20 Struktura stroškov se obdobju ni bistveno spremenila glede na leto 2012 in plan. Zmanjšal se je delež stroškov storitev in zmanjšal delež amortizacije. Struktura storškov Drugi stroški 3% 3% 3% 0% 0% 0% 11% 11% 12% Prevrednotovalni poslovni odhodki Amortizacija 42% 41% 42% Stroški dela Stroški storitev 23% 23% 22% Stroški materiala 21% 21% 21% 0% 1% 1% R 2013 P 2013 R 2012 Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala D. POSLOVNI IZIDI V prvem polletju 2013 smo dosegli celotnega poslovnega izida pred davki, to je pod planiranim izidom in pod doseženim izidom v enakem obdobju Zaradi bistvenega upada prihodkov, nam kljub izvedeni vrsti varčevalnih ukrepov na področju stroškov, ni uspelo nadomestiti tega izpada. TERME R 2013DOBRNA P 2013 D.D. R 2012

22 21 R2013 P2013 +/-R13/P13 R2012 +/-R13/R12 Prihodki iz poslovanja % % Odhodki iz poslovanja % % POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA % % Prihodki iz financiranja % % Odhodki iz financiranja % % POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA % % Drugi prihodki % % Drugi odhodki % % CELOTNI POSLOVNI IZID % % E. SREDSTVA /-R13/R /-R13/R12 DOLGOROČNA SREDSTVA % % neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR % % opredmetena osnovna sredstva % % dolgoročne finančne naložbe % % dolgoročne poslovne terjatve KRATKOROČNA SREDSTVA % % zaloge % % kratkoročne finančne naložbe kratkoročne poslovne terjatve % % denarna sredstva % % kratkoročne AČR % % SREDSTVA SKUPAJ % % 4% 3% 3% 96% 97% 97% Družba je imela na dan za sredstev, kar je 1% manj kot na dan in 3% manj kot na dan Vrednost sredstev se je zmanjšala predvsem zaradi amortiziranja dolgoročnih sredstev. Delež dolgoročnih sredstev v vseh sredstvih je 96% in je nižji od deleža na dan in DOLGOROČNA KRATKOROČNA

23 22 F. KAPITAL IN OBVEZNOSTI /-R13/R /-R13/R12 kapital % % dolgoročne obveznosti in PČR % % kratkoročne obveznosti in PČR % % OBVEZNOSTI SKUPAJ % % 36% 37% 35% 64% 63% 65% Delež kapitala v vseh obveznosti do virov sredstev se je na dan povečal na 64% glede na , glede na pa nekoliko zmanjšal KAPITAL OBVEZNOSTI G. KAZALNIKI I 30.6/ KAZALNIKI STANJA FINANCIRANJA a) stopnja lastniškosti financiranja 0,6415 0,6345 0, ,8% b) stopnja dolžniškosti financiranja 0,3585 0,3655 0, ,2% 2. KAZALNIKI STANJA INVESTIRANJA a) stopnja osnovnosti investiranja 0,9550 0,9605 0, ,8% č) stopnja dolgoročnosti investiranja 0,9600 0,9660 0, ,2% 3. KAZALNIKI VODORAVNEGA FINANČNEGA USTROJA a) kapitalska pokritost osnovnih sredstev 0,6717 0,6606 0, ,0% d) neposredna pokritost kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient) 0,0294 0,0258 0, ,3% e) pospešena pokritost kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient) 0,1769 0,2393 0, ,4% f) kratkoročna pokritost kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient) 0,2429 0,2623 0, ,7% 5. KAZALNIKI GOSPODARNOSTI a) gospodarnost poslovanja 0,9476 1,0295 1, ,2% b) celotna gospodarnost 0,9235 1,0014 1, ,7% 6. KAZALNIKI DONOSNOSTI a) čista dobičkonosnost kapitala -0,0190 0,0004 0, ,7% b) čista dobičkonosnost osnovnega kapitala -0,0980 0,0019 0, ,1%

24 23 H. INVESTICIJE v prvem polletju 2013 V prvem polletju 2013 dve pomembnejši investiciji: - Ureditev brezžičnega interneta v hotelih Vita in Higiea. - Nadaljevanje energetske prenove z vgraditvijo peči na pelete v hotelu Park. 3. PRIČAKOVANI RAZVOJ DRUŽBE V letu 2013 bomo za izvajanje posameznih razvojnih programov oblikovali posebne projektne skupine. V letu 2013 bomo pripravili,v skladu z dogovorom z lastniki, razvojno strategijo Term Dobrna d.d. A. PODROČJE INVESTICIJ 1. Nadaljnje potrebne aktivnosti v zvezi z obnovo Zdraviliškega doma, preverba projektne dokumentacije z vidika obsega in vsebine investicije in trenutnega stanja na turističnem trgu dogovor z lastniki in potencialnimi strateškimi partnerji 2. Pregled stanja in vsebine vseh starih objektov v lasti Term Dobrna z vidika dolgoročnega razvoja (kinodvorana, delavnice). 3. Presoja in priprava investicij v obnovljive vire energije tudi v povezavi z nepovratnimi sredstvi. B. PODROČJE PROGRAMOV 1. Pridobitev certifikata Eko Marjetica zaključna faza pridobitve in izvajanje dogovorjenih ukrepov. 2. Nadaljevanje aktivnosti za pridobitev mednarodnega standarda DNV za zdravstveno dejavnost in pridobitev standarda s področja kakovosti za celotno podjetje. 3. Začetek aktivnosti za preverbo možnosti pridobitve naravnega zdravilnega faktorja klima kot osnovo za možnost pridobitve novega standarda zdraviliškega zdravljenja, to je standard tip 9 (obolenja dihal). 4. Širitev novega programa zdravljenja inkontinence za moške. 5. Uvedba novih storitev na področju fizioterapije (individualne

25 24 fizioterapevtske obravnave po sodobnih pristopih, preventivni programi vadb, predavanja in svetovanja svojcem, terapevtske delavnice za otroke, celostna obravnava limfedema...). 6. Uvedba novih storitev na področju ambulant (dodatna širitev ponudbe ginekoloških storitev, limfodemo program itd.). 7. Širitev ponudbe Hiše na travniku (individualni pristop do stalnih strank, vključevanje sodobnih smernic v ponudbo, estetska kirurgija s priznanim specialistom). 8. Ponudbo bomo širili in razvijali tudi na drugih področjih (savne, kneipp programi itd.). C. POSLOVANJE DO KONCA LETA 2013 Na domačem trgu pričakujemo nadaljevanje pozitivnih trendov na področju realizacije nočitev, kljub zmanjševanju števila napotenih pacientov na zdraviliško zdravljenje. Z intenzivnimi aktivnostmi za pridobitev dodatnih skupin upamo, da bomo dosegli nadaljnjo umiritev padca prodajnih cen. Na tujem trgu lahko v drugi polovici delno nadomestimo izpad, ki ga beležimo v prvi polovici leta, za kar že potekajo intenzivne prodajne aktivnosti. Vendar v celoti nadomestiti izpad na italijanskem trgu, ki ne kaže pozitivnih trendov na področju turizma, z drugimi tujimi gosti v letošnjem letu ni mogoče. Na zdravstvenem področju se nam napovedujejo manjše znižanje vrednosti opravljenih storitev tudi v drugi polovici leta, zato izvajamo intenzivne ukrepe za delno nadomestitev izpada na tem področju. Na področju stroškov smo z določitvijo skrbnikov posameznih vrst stroškov naredili še dodaten ukrep za doseganje optimizacije stroškov. V teku so aktivnosti za znižanje vseh večjih postavk stroškov. Vsi ukrepi na področju stroškov, ki se že izvajajo in se še bodo izvajali bodo v drugi polovici bolj jasno pokazali učinke na rezultat družbe in hkrati omogočili boljša izhodišča za poslovanje v letu 2014.

26 25 4. POROČILO O DRUŽBENI ODGOVORNOSTI Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto III. POVZETEK RAČUNOVODSKEGA POROČILA

27 26 1. BILANCA STANJA NA DAN NEREVIDIRANA / / SREDSTVA % A. DOLGOROČNA SREDSTVA % I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve % 1. Dolgoročne premoženjske pravice Dolgoročno odloženi stroški razvijanja Dolgoročne aktivne časovne razmejitve II. Opredmetena osnovna sredstva % 1. Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe Druge naprave in oprema Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih 4. sredstev in opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev IIINaložbene nepremičnine 0 0 IV. Dolgoročne finančne naložbe % 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil c) Druge delnice in deleži č) Druge dolgoročne finančne naložbe Dolgoročna posojila b) Druga dolgoročna posojila V. Dolgoročne poslovne terjatve VI. Odložene terjatve za davek B. KRATKOROČNA SREDSTVA % I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo II. Zaloge % 1. Material Proizvodi in trgovsko blago Predujmi za zaloge IIIKratkoročne finančne naložbe IV. Kratkoročne poslovne terjatve % 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Kratkoročne poslovne terjatve do drugih V. Denarna sredstva % C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE % IZVENBILANČNA EVIDENCA %

28 / / OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV % A. KAPITAL % I. Vpoklicani kapital % 1. Osnovni kapital II. Kapitalske rezerve % IIIRezerve iz dobička % 1. Zakonske rezerve Druge rezerve iz dobička V. Preneseni čisti poslovni izid #### VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta % B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE % 3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI % I. Dolgoročne finančne obveznosti % 2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank Druge dolgoročne finančne obveznosti II. Dolgoročne poslovne obveznosti #### 2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev IIIOdložene obveznosti za davek Č KRATKOROČNE OBVEZNOSTI % I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev II. Kratkoročne finančne obveznosti % 2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank Druge kratkoročne finančne obveznosti IIIKratkoročne poslovne obveznosti % 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov Druge kratkoročne poslovne obveznosti D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE % IZVENBILANČNA EVIDENCA % Vodja finančno računovodske službe: Prokuristka: Direktor: Zvezdana Gvajc mag. Mateja Vidnar Stiplošek Jože Duh

29 28 2. IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA ZA OBDOBJE 1.1. DO NEREVIDIRAN Čisti prihodki od prodaje a) Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu b) Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) Stroški blaga, materiala in storitev a) Nabavna vrednost prodanih blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala b) Stroški storitev Stroški dela a) Stroški plač b) Stroški socialnih zavarovanj od tega stroški pokojninskih zavarovanj c) Drugi stroški dela Odpisi vrednosti a) Amortizacija b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Drugi poslovni odhodki Finančni prihodki iz deležev Finančni prihodki iz danih posojil b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim Finančni prihodki iz poslovnih terjatev b) Finančni prihodki iz poslovnih terajtev do drugih Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb Finančni odhodki iz finančnih obveznosti b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih b) obveznosti 15. Drugi prihodki Drugi odhodki Davek iz dobička Odloženi davki ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo Dobički in izgube, ki izhajajo iz pretvorbe računovodskih izkazov družb v tujini (vplivi sprememb deviznih tečajev) Druge sestavine vseobsegajočega donosa CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBRAČUNSKEGA OBDOBJA

30 29 3. IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA OBDOBJE 1.1. DO NEREVIDIRAN A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU a) Postavke izkaza poslovnega izida Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja Začetne manj končne poslovne terjatve Začetne manj končne aktivne kratkoročne časovne razmejitve Začetne manj končne zaloge Končni manj začetni poslovni dolgovi Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije c) Prebitek prejemkov (izdatkov) pri poslovanju (a+b) B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU a) Prejemki pri naložbenju Prejemki do dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredsstev Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb b) Izdatki pri naložbenju Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb c) Prebitek prejemkov (izdatkov) pri naložbenju (a+b) C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU a) Prejemki pri financiranju Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti b) b) Izdatki pri financiranju Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti c) c) Prebitek prejemkov (izdatkov) pri financiranju (a+b) Č. KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV (x+y) x) Denarni izid v obdobju (Ac+Bc+Cc) y) Začetno stanje denarnih sredstev Vodja finančno računovodske službe: Prokuristka: Direktor: Zvezdana Gvajc mag. Mateja Vidnar Stiplošek Jože Duh

31 30 Izkaz denarnega toka je sestavljen po različici II. Denarni tok iz danih obresti v višini povezane s financiranjem se nanaša na obresti, DODATEK K IZKAZU DENARNIH TOKOV v EUR Povečanje opredmetenih osnovnih sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s stvarnimi vložki in ne z denarnimi vplačili, kar pomeni naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev 0 Povečanje nevplačanega vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala, kar pomeni navidezno naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev 0 Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja denarnih sredstev 0 Sprememba denarnih sredstev zaradi usklajevanja na devizne tečaje ob koncu leta 0

32 31 4. IZKAZ GIBANJA KAPITALA - NEREVIDIRAN ZA OBDOBJE 1.1. DO Vpoklicani kapital Osnovni kapital Kapitalske rezerve Rezerve iz dobička Zakonske rezerve Druge rezerve iz dobička Preseže k iz prevred notenja Preneseni čisti poslovni izid Preneseni čisti dobiček Čisti poslovni izid poslovneg a leta Čisti dobiček poslovneg a leta A1. Končno stanje 31/ a) Preračuni za nazaj 0 b) Prilagoditve za nazaj 0 A2. Začetno stanje 01/ B1. Spremembe lastniškega kapitala B2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja a) Vnos čistega poslovnega izida B3. Spremembe v kapitalu Skupaj b) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora C. Končno stanje 30/ BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA Vodja finančno računovodske službe: Prokuristka: Direktor: Zvezdana Gvajc mag. Mateja Vidnar Stiplošek Jože Duh

33 32 ZA OBDOBJE 1.1. DO Vpoklicani kapital Osnovni kapital Kapitalske rezerve Rezerve iz dobička Zakonske rezerve Druge rezerve iz dobička Preseže k iz prevred notenja Preneseni čisti poslovni izid Preneseni čisti dobiček Čisti poslovni izid poslovneg a leta Čisti dobiček poslovneg a leta A1. Končno stanje 31/ a) Preračuni za nazaj 0 b) Prilagoditve za nazaj 0 A2. Začetno stanje 01/ B1. Spremembe lastniškega kapitala B2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja a) Vnos čistega poslovnega izida B3. Spremembe v kapitalu Skupaj b) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora C. Končno stanje 30/ BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA Vodja finančno računovodske službe: Prokuristka: Direktor: Zvezdana Gvajc mag. Mateja Vidnar Stiplošek Jože Duh

34 33 5. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM A. PODLAGE ZA SESTAVO RAČUNOVODSKIH IZKAZOV Računovodski izkazi so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi in Zakonom o gospodarskih družbah (ZGD-1). Podatki v računovodskih izkazih temeljijo na knjigovodskih listinah in poslovnih knjigah vodenih v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi. Pri pripravi so upoštevane temeljne računovodske predpostavke: upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov, časovne neomejenosti delovanja ter kakovostne značilnosti računovodskih izkazov, to so predvsem razumljivost, ustreznost, zanesljivost in primerljivost. Pri računovodskih usmeritvah so upoštevana osnovna računovodska načela: previdnost, prednost vsebine pred obliko in pomembnost. Računovodski izkazi za obdobje do niso bili revidirani. B. RAČUNOVODSKE USMERITVE Ni sprememb glede na navedbe v revidiranem Letnem poročilu za poslovno leto C. POJASNILA POSTAVK BILANCE STANJA NEOPREDMETENA SREDSTVA IN DOLGOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve Dolgoročne premoženjske pravice Dolgoročno odloženi stroški razvijanja Dolgoročne aktivne časovne razmejitve Vrednost neopredmetenih sredstev in dolgoročnih aktivnih časovnih razmejitev se je glede na zmanjšala zaradi medletnega amortiziranja. Nabav na tem področju v proučevanem obdobju ni bilo.

35 34 OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA Opredmetena osnovna sredstva Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe Druge naprave in oprema Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev in opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Vrednost opredmetenih osnovnih sredstev se je glede na spremenila predvsem zaradi medletnega amortiziranja. Večjih nabav, razen brezžičnega interneta WI-FI v vrednosti in peči na pelete za hotel Park v vrednosti , v proučevanem obdobju ni bilo. FINANČNE NALOŽBE Dolgoročne finančne naložbe Dolgoročne finančne naložbe Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil c) Druge delnice in deleži č) Druge dolgoročne finančne naložbe Dolgoročna posojila b) Druga dolgoročna posojila Večjih sprememb v vrednosti dolgoročnih finančnih naložb glede na stanje na dan v proučevanem ni bilo. Kratkoročne finančne naložbe Kratkoročne finančne naložbe Celotno vrednost kratkoročnih finančnih naložb na dan predstavlja neizkoriščeni del pridobljenega namenskega dolgoročnega kredita Sparkasse d.d.

36 35 POSLOVNE TERJATVE Kratkoročne poslovne terjatve Kratkoročne poslovne terjatve Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Kratkoročne poslovne terjatve do drugih V vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev predstavljajo največji delež terjatve do posameznih izpostav ZZZS, ki so na dan v stanju, vendar še niso zapadle v plačilo. ZALOGE Zaloge Material Proizvodi in trgovsko blago Surovine in material v skladišču predstavljajo zaloge hrane, pijače in goriva na dan Zaloge trgovskega blaga predstavljajo zaloge tobaka, kozmetičnih izdelkov in drugih izdelkov za prodajo v naših trgovinah. DENARNA SREDSTVA Denarna sredstva Skupno vrednost denarnih sredstev predstavljajo naslednje postavke: - Denarna sredstva v blagajni (v okviru blagajniškega maksimuma) v vrednosti ; - Denarna sredstva na transakcijskih računih bank (Banka Celje d.d., NLB d.d., UniCredit bank d.d., Banka Koper d.d., Probanka MB d.d., Sparkasse banka d.d., Gorenjska banka d.d., PBS d.d.) v vrednosti ; - Preostalo vrednost predstavljajo druge takoj unovčljive vrednotnice (kartice). KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE

37 36 Kratkoročne aktivne časovne razmejitve v vrednosti predstavljajo predvsem vnaprej zaračunani stroški regresa, zavarovalnih premij, opravljene in še ne fakturirane storitve ter DDV od prejetih predujmov. KAPITAL KAPITAL Vpoklicani kapital Osnovni kapital Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka) Kapitalske rezerve Rezerve iz dobička Zakonske rezerve Druge rezerve iz dobička Presežek iz prevrednotenja Preneseni čisti poslovni izid Čisti poslovni izid poslovnega leta Družba je izdala delnic, ki so bile v celoti vplačane. Vse delnice so enega razreda, navadne, imenske, kosovne in prosto prenosljive. Vsaka delnica ima enake pravice glede dividend. Tehtano povprečno število delnic za obračunsko obdobje je delnic. V družbi ni bilo nobenih sprememb v zvezi z delnicami (ni bilo novih izdaj, nakupa lastnih delnic, ni zamenljivih delnic), ni dividend (nabiralnih in/ali prednostnih delnic), ki še niso bile izplačane niti dividend po dnevu bilance stanja. Družba nima odobrenega kapitala in lastnih delnic. Družba ima oblikovane kapitalske rezerve in rezerve iz dobička (zakonske rezerve in druge rezerve iz dobička). Kapital sestavljajo naslednje postavke: osnovni kapital v višini ( navadnih imenskih kosovnih delnic); kapitalske rezerve v višini ; zakonske rezerve v višini ; druge rezerve iz dobička v višini ; nerazporejeni čisti dobiček iz preteklih let v višini ; Čista izguba proučevanega obdobja v višini

38 37 REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Dolgoročne pasivne časovne razmejitve Znesek rezervacij in dolgoročnih PČR sestavljajo prejete državne podpore in druge dolgoročne PČR. Sprememba vrednosti rezervacij glede na je v prenosu rezervacij med prihodke. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI Dolgoročne finančne obveznosti DOLGOROČNE OBVEZNOSTI Dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti do bank Druge dolgoročne finančne obveznosti Celotna vrednost dolgoročnih finančnih obveznosti se glede na stanje na dan ni bistveno spremenila, povečala se je za pridobljeno dodatno dolgoročno posojilo Sparkasse d.d. v višini KRATKOROČNE OBVEZNOSTI Kratkoročne finančne obveznosti Kratkoročne finančne obveznosti Kratkoročne finančne obveznosti do bank Druge kratkoročne finančne obveznosti Celotna vrednost kratkoročnih obveznosti do bank se je spremenila zaradi odplačil glavnic kratkoročnega dela dolgoročnih kreditov, ki so zapadli v plačilo do in dodatnega koriščenja revolving kreditov in limita na TRR.

39 38 Kratkoročne poslovne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov Druge kratkoročne poslovne obveznosti Večjih sprememb kratkoročnih poslovnih obveznosti glede na v prvem polletju 2013 ni bilo. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Večjih sprememb kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev glede na v prvem polletju ni bilo. POJASNILA POSTAVK IZKAZA POSLOVNEGA IZIDA ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE Čisti prihodki od prodaje Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu Vrednost čistih prihodkov od prodaje sestavljajo naslednji prihodki: prihodki hotelsko gostinski sektor prihodki medicinski sektor prihodki velnes sektor prihodki prodaje trgovskega blaga ostali prihodki prodaje

40 39 USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Znesek usredstvenih lastnih storitev predstavljajo prihodki lastne rabe za reprezentančne namene. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) Skupno vrednost drugih poslovnih prihodkov predstavljajo prihodki od črpanja dolgoročnih rezervacij iz naslova prejetih nepovratnih sredstev državne podpore v višini (Slovenski podjetniški sklad, Ministrstvo za kulturo), prihodki iz naslova odstopljenih prispevkov invalidov v višini STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV Stroški blaga, materiala in storitev nabavna vrednost prodanega blaga in materiala stroški porabljenega materiala a) stroški materiala b) stroški energije d) drugi stroški materiala stroški storitev a) transportne storitve b) najemnine c) povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom d) drugi stroški storitev Med stroški materiala predstavljajo največjo vrednost stroški živil, energije (kurilno olje in elektrika) in pomožnega materiala. Med drugimi stroški storitev predstavljajo največjo vrednost: stroški čiščenja (zunanji izvajalec) , stroški reklame, propagande , stroški pranja , stroški vzdrževanja ,

41 40 stroški izplačil fizičnim osebam , stroški plačilnega prometa in zavarovanj STROŠKI DELA Stroški dela Stroški plač Stroški socialnih zavarovanj od tega stroški pokojninskih zavarovanj Drugi stroški dela ODPISI VREDNOSTI Odpisi vrednosti Amortizacija Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih DRUGI POSLOVNI ODHODKI Drugi poslovni odhodki Med drugimi poslovnimi odhodki so pomembnejši naslednji: članarine, stavbno zemljišče, DDV od internih storitev v višini ; takse za obremenjevanje voda v višini ; študentsko delo v višini ; FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL Finančni prihodki iz danih posojil Finančni prihodki iz posojil, danih drugim Finančni prihodki iz danih posojil predstavljajo prejete obresti.