POVZETEK REVIDIRANEGA LETNEGA POROČILA NLB SKUPINE. za leto 2007

Transcription

1 POVZETEK REVIDIRANEGA LETNEGA POROČILA NLB SKUPINE za leto 2007

2 POVZETEK REVIDIRANEGA LETNEGA POROČILA NLB IN NLB SKUPINE ZA LETO 2007 Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (NLB) na podlagi določb Pravil Ljubljanske borze vrednostnih papirjev, d.d. in ZTVP-1 (Ur. l. RS, št. 56/99) objavlja povzetek revidiranega letnega poročila za leto 2007, pripravljenega na podlagi revidiranih računovodskih izkazov s pomembnejšimi pojasnili. V skladu z 66. členom ZTVP 1 bo informacija, ki jo objava vsebuje, od do nadaljnjega objavljena tudi na spletni strani družbe Uvodna pojasnila Računovodski izkazi za leto 2007 so pripravljeni v skladu z mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP) in predpisi Banke Slovenije. Računovodske izkaze NLB in NLB Skupine je revidirala revizijska hiša PricewaterhouseCoopers d.o.o. Pooblaščeni revizor je izdal revizorjevo poročilo k letnemu poročilu za leto 2007 dne , medtem ko je le-to NLB prejela Nadzorni svet NLB je na redni seji dne potrdil revidirano letno poročilo za leto Celotno poročilo NLB in NLB Skupine je na vpogled na sedežu družbe. V skladu s 55. členom ZGD bo revidirano letno poročilo NLB in NLB Skupine za leto 2007 za javno objavo posredovano AJPES najkasneje do Pojasnila h konsolidiranim računovodskim izkazom NLB Skupine Banke in podjetja, vključena po metodi polne konsolidacije: - Banke v Sloveniji: Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana; NLB Koroška banka d.d., Slovenj Gradec; NLB Banka Zasavje d.d., Trbovlje; Skupina NLB Banka Domžale d.d., Domžale - Banke v tujini: Skupina LHB Internationale Handelsbank AG, Frankfurt; Skupina NLB Tutunska banka a.d., Skopje; NLB Montenegrobanka a.d., Podgorica; NLB Razvojna banka a.d., Banja Luka; NLB Tuzlanska banka d.d., Tuzla; Skupina NLB Continental banka a.d., Novi Sad; NLB West East Bank a.d., Sofija; NLB Kasabank sh. a., Priština; NLB New Bank of Kosova sh. a., Priština - Finančne institucije in podjetja v Sloveniji: Skupina NLB Leasing Ljubljana d.o.o., Ljubljana; NLB Leasing Maribor d.o.o., Maribor; NLB Leasing Koper d.o.o., Koper; NLB Leasing Velenje d.o.o., Velenje; NLB Skladi d.o.o., Ljubljana; NLB Propria d.o.o., Ljubljana; Prospera plus d.o.o., Ljubljana - Finančne institucije in podjetja v tujini: Plan a.d., Banja Luka; Skupina NLB InterFinanz AG, Zürich; NLB Lizing d.o.o.e.l., Skopje; NLB Factoring a.s., Ostrava; NLB Factor s.r.o., Bratislava; CBS Invest d.o.o., Sarajevo; Nov penziski fond a.d., Skopje; NLB Nova Penzija a.d., Beograd; NLB d.o.o., Beograd Banke in podjetja, vključena po kapitalski metodi: - Banke v Sloveniji: Banka Celje d.d., Celje - Banke v tujini: Adria Bank AG, Dunaj - Finančne institucije in podjetja v Sloveniji: Bankart d.o.o., Ljubljana; Skupna pokojninska družba d.d., Ljubljana; ICJ d.o.o., Domžale; NLB Vita d.d., Ljubljana; Skupina Prvi Faktor d.o.o., Ljubljana - Finančne institucije in podjetja v tujini: Tekig Invest a.d., Beograd

3 Finančno poslovanje NLB Skupine v letu 2007 Poslovanje in finančni rezultat NLB Skupine v letu 2007 lahko označimo kot dobra, saj je večina članic NLB Skupine izboljšala poslovne rezultate preteklega leta in dosegla zastavljene cilje. NLB kot matična banka še vedno prispeva večinski delež k rezultatom poslovanja NLB Skupine. NLB Skupina je v letu 2007 dosegla dobiček pred davki (z manjšinskim deležem) v višini 183,0 mio in dobiček po davkih (z manjšinskim deležem) v višini 139,8 mio. Dobiček pred davki (z manjšinskim deležem) se je tako povečal za 19 % glede na leto poprej. Bilančna vsota NLB Skupine je konec leta 2007 dosegla ,1 mio kar predstavlja 27-odstotno rast glede na predhodno leto. Visoka rast je predvsem posledica rasti obsega poslovanja. Najpomembnejšo dejavnost v NLB Skupini še vedno predstavlja bančništvo, saj 79 % dobička NLB Skupine pred davki ustvarijo banke, 5 % družbe, ki se ukvarjajo s faktoringom in forfetiranjem in 5 % družbe v dejavnosti lizinga. NLB Skupina deluje na treh ključnih trgih, in sicer v Sloveniji, jugovzhodni Evropi ter zahodni in centralni Evropi. Kljub intenzivni širitvi poslovanja na trge jugovzhodne Evrope, k skupnemu dobičku NLB Skupine pred davki s 84 % še vedno največ prispevajo članice NLB Skupine locirane v Sloveniji. Celotni kapital NLB Skupine je konec leta 2007 znašal 1.041,4 mio, količnik kapitalske ustreznosti pa 9,8 %. Poslovanje NLB v letu 2007 so zaznamovali rast kreditov nebančnemu sektorju, rast neto obrestnih in neobrestnih prihodkov, zmerna rast stroškov zaradi številnih projektov ter refinanciranje na mednarodnih trgih. Dobiček NLB pred davki za leto 2007 znaša 143,0 mio in za 42 % presega dobiček leta Čisti obrestni prihodki znašajo 229,3 mio, čisti neobrestni prihodki pa 206,1 mio. Banka nadaljuje s trendom izboljševanja stroškovne učinkovitosti iz rednega poslovanja, ob hkratnem intenzivnem vlaganju v razvoj ter učinkovitem upravljanju s tveganji. Bilančna vsota NLB ob koncu leta 2007 znaša ,6 mio in je porasla za 26 % glede na leto Krediti nebančnemu sektorju znašajo 8.211,5 mio in s tem presegajo obseg tovrstnih kreditov predhodnega leta za 40 %. Depoziti nebančnega sektorja so konec leta 2007 znašali 6.292,8 mio in so se glede na leto poprej povečali za 17 %. Pomembni dogodki, ki so se zgodili po obračunskem obdobju Maja 2008 se bodo k NLB uradno pridružile NLB Banka Domžale, NLB Banka Zasavje in NLB Koroška banka. Do trenutka pridružitve so bile omenjene banke vključene v konsolidirane računovodske izkaze NLB Skupine kot odvisne družbe. Izvajanje sprejete strategije, ki temelji na rasti obsega poslovanja in širjenju NLB Skupine, zahteva aktivno upravljanje s kapitalom, t.j. zagotavljanje takšne kapitalske ustreznosti, ki ustreza zahtevam regulatorjev in profilu tveganj NLB. V ta namen je poleg ostalih ukrepov predvidena tudi dokapitalizacija banke. NLB je v začetku leta 2008 začela z aktivnostmi za izvedbo povečanja osnovnega kapitala z izdajo novih delnic, v skupni emisijski vrednosti 300 mio. Nove delnice so namenjene dosedanjim delničarjem, ki imajo prednostno pravico pri nakupu novih delnic, preostanek delnic pa se bo ponudil javnosti. Nove delnice so po vsebini pravic izenačene z že obstoječimi navadnimi imenskimi delnicami NLB. V skladu s strateškimi usmeritvami je predvideno, da se povečanje osnovnega kapitala izvede do konca junija V letu 2007 je bila v Sloveniji sprejeta nova zakonodaja na področju upravljanja s tveganji ter izračuna kapitala in kapitalskih zahtev, ki izhajajo iz evropske kapitalske direktive (CAD). NLB je že tekom leta 2007 izračun razpoložljivega kapitala ter kapitalske zahteve za tržno tveganje prilagodila usmeritvam

4 nove zakonodaje. Z letom 2008 bo banka skladno z novo regulativo izračunavala tudi kapitalske zahteve za kreditno tveganje, prav tako bo novost izračun dodatne kapitalske zahteve za operativno tveganje; prvi izračun po novem bo izveden po stanju na dan Pogojno povečanje osnovnega kapitala Skupščina NLB je na seji skupščine dne sprejela sklep o spremembi Statuta NLB, s katerim je Upravo NLB pooblastila, da v obdobju petih let od vpisa navedene spremembe statuta v sodni register, s soglasjem nadzornega sveta in brez dodatnega sklepa skupščine, osnovni kapital banke enkrat ali večkrat poveča za največ ,38 (odobreni kapital). Sklep je določal, da se za znesek iz naslova odobrenega kapitala povečanega osnovnega kapitala lahko izda skupno največ novih navadnih ali prednostnih delnic, po vsakokratni emisijski vrednosti, ki jo določi uprava s soglasjem nadzornega sveta. V skladu s sklepom lahko Uprava NLB odloči o izključitvi prednostne pravice obstoječih delničarjev do novih delnic, če s tem soglaša nadzorni svet. Sprememba statuta z dne je bila vpisana v sodni register dne V letu 2007 je banka z uporabo instituta odobrenega kapitala povečala osnovni kapital za ,45 z izdajo novih delnic. Uprava izdajatelja ima možnost povečati osnovni kapital iz naslova odobrenega kapitala še za ,93, za kar se lahko izda še novih delnic. Dne je uprava izdajatelja na podlagi pooblastila skupščine sprejela sklep o ponovnem povečanju osnovnega kapitala z uporabo instituta odobrenega kapitala, h kateremu je nadzorni svet podal soglasje dne Izdajatelj bo izdal navadnih prosto prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Osnovni kapital izdajatelja, ki sedaj znaša ,56 in je razdeljen na navadnih prosto prenosljivih imenskih kosovnih delnic, bo po vpisu sklepa o povečanju osnovnega kapitala družbe znašal ,31 in bo razdeljen na navadnih prosto prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Po izvedeni dokapitalizaciji bo imela uprava izdajatelja možnost povečati osnovni kapital iz naslova odobrenega kapitala še za ,18, za kar se lahko izda še novih delnic. Kapital, lastniška struktura in delnice Na dan je celotni kapital NLB znašal 855,3 mio, količnik kapitalske ustreznosti pa 10,9 odstotkov. Knjigovodska vrednost delnice se je povečala za 23 % na 106,8 in je izračunana kot vrednost celotnega kapitala glede na celotno število delnic konec leta 2007, t.j kosovnih delnic. Med vsemi delničarji banke je imelo deset največjih v lasti 93,23 % vseh delnic. Deset največjih delničarjev NLB na dan : Naziv delničarja Število delnic Delež v % 1 Republika Slovenija ,41 2 KBC Bank NV ,00 3 Slovenska odškodninska družba d. d ,05 4 Kapitalska družba d. d ,01 5 European Bank for Reconstruction and Development (EBRD) ,00 6 Poteza naložbe d. o. o ,43 7 NFD 1 delniški investicijski sklad d. d ,76 8 Zavarovalnica Triglav - kritni sklad ŽZ ,40 9 Delniški vzajemni sklad Triglav steber I ,22 10 Sava projekt d. o. o ,95 Skupaj največjih deset delničarjev ,23 Drugi delničarji ,77 Skupaj vsi delničarji ,00 Na dan so imeli uprava in nadzorni svet 0,0019 % vseh delnic NLB. Od članov uprave imata Marjan Kramar 104 in Alojz Jamnik 54 delnic; ostali člani uprave in člani nadzornega sveta niso bili imetniki delnic.

5 Čisti dobiček na delnico je ob koncu leta 2007 znašal 15,4 in je izračunan kot razmerje med čistim dobičkom in številom kosovnih delnic na dan Na podlagi sklepa skupščine je NLB v letu 2007 izplačala dividendo za leto 2006 v višini 4,11 na delnico. Banka v letu 2007 ni poslovala z lastnimi delnicami. V letu 2007 tudi ni podpisala nikakršnih dogovorov s tretjimi osebami za pridobitev oziroma odtujitev delnic NLB za račun banke. Po stanju na dan banka oziroma tretja oseba za račun banke nima v zastavi lastnih delnic. NLB Skupina izkazuje lastne delnice v skupnem znesku tisoč, kar predstavlja lastnih delnic. NLB Propria ima v lasti 1 delnico, NLB Koroška banka pa je imetnik delnic NLB, kar predstavlja 0,44 % osnovnega kapitala. Po stanju na dan ima NLB Skupina lastnih delnic prejetih v zastavo, in sicer NLB Banka Domžale ter LHB Frankfurt Uprava in nadzorni svet je potekel mandat naslednjim članom Uprave NLB: Andreju Hazabentu, Mateju Naratu in Borutu Staniču. Nadzorni svet NLB je na svoji 12. redni seji sprejel sklep o imenovanju novih članov Uprave NLB. Za člane so bili imenovani: Claude Deroose, Alojz Jamnik, Matej Narat in Miran Vičič. Funkcijo so nastopili Navedenim članom uprave poteče mandat , predsedniku uprave pa Predsednik nadzornega sveta Žiga Lavrič je podal odstopno izjavo, članica nadzornega sveta Katja Božič , član nadzornega sveta Zvonko Ivanušič in član nadzornega sveta Tomaž Rotar dne V nadzorni svet so bili po odstopu štirih članov na skupščini na njihova mesta imenovani štirje novi člani nadzornega sveta: Katja Božič, Matic Tasič, Iztok Bricl in Marko Rus. Navedeni člani nadzornega sveta so bili imenovani za obdobje do poteka mandata članom nadzornega sveta, imenovanih na redni skupščini NLB Nadzorni svet je bil seznanjen z odstopno izjavo Matica Tasiča na 17. redni seji, Popravki revizorja V primerjavi z že objavljenimi nerevidiranimi računovodskimi izkazi je dobiček NLB zaradi povečanja davčne obveznosti nižji za 364 tisoč. Poleg tega je banka del učinkov iz naslova obračunavanja varovanj pred tveganji v višini tisoč prenesla iz postavke»spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji«v obrestni del izkaza poslovnega izida in s tem dosegla konsistentnost in pravilnejši prikaz rezultatov poslovanja. Ta sprememba ne vpliva na višino dobička, temveč predstavlja le strukturno spremembo med postavkami znotraj izkaza poslovnega izida. Pri konsolidiranih računovodskih izkazih popravkov revizorja ni bilo, saj revidirani računovodski izkazi ne odstopajo od nerevidiranih.

6

7

8 KONSOLIDIRANI IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA LETO 2007 v tisoč Pojasnila Prihodki iz obresti in podobni prihodki Odhodki za obresti in podobni odhodki 7 ( ) ( ) Čiste obresti ======== ========= Prihodki iz dividend Prihodki iz opravnin (provizij) Odhodki za opravnine (provizije) 9 (39.105) (33.193) Čiste opravnine (provizije) Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Čisti dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju Dobički iz finančnih sredstev, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji 24 (70) - Čiste (izgube) iz tečajnih razlik (10.099) (9.842) Čisti dobički iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo Drugi poslovni prihodki Drugi poslovni odhodki 13 (9.955) (7.324) Administrativni stroški 14 ( ) ( ) Amortizacija 15 (58.678) (42.666) Rezervacije 16 (22.082) Oslabitve 17 (79.635) (67.682) Pripadajoči dobički iz naložb v kapital pridruženih in skupaj obvladovanih družb, obračunanih po kapitalski metodi Čiste (izgube)/dobički iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo in z njimi povezanimi obveznostmi (1.801) 222 DOBIČEK IZ REDNEGA POSLOVANJA ========= ========= Davek iz dohodka 18 (43.204) (34.941) ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA ======== ======== Dobiček večinskih lastnikov Dobiček manjšinskih lastnikov ======== ======== Osnovni in popravljen dobiček na delnico (izražen v evrih na delnico)

9 KONSOLIDIRANA BILANCA STANJA NA DAN v tisoč Pojasnila Denar v blagajni in stanje na računih pri centralnih bankah Finančna sredstva, namenjena trgovanju Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju Krediti bankam Krediti strankam, ki niso banke Finančna sredstva, v posesti do zapadlosti Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo Zastavljena sredstva 21 in Opredmetena osnovna sredstva Naložbene nepremičnine Neopredmetena sredstva Dolgoročne naložbe v kapital pridruženih in skupaj obvladovanih družb Terjatve za davek iz dohodka Terjatve za odloženi davek Druga sredstva SKUPAJ SREDSTVA ========== ============= Finančne obveznosti do centralnih bank Finančne obveznosti, namenjene trgovanju Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju Depoziti bank Krediti bank Depoziti strank, ki niso banke Krediti strank, ki niso banke Izdani vrednostni papirji Podrejene obveznosti Finančne obveznosti, vezane na finančna sredstva, ki ne izpolnjujejo pogojev za odpravo pripoznanja Rezervacije Obveznosti za davek iz dohodka Obveznosti za odloženi davek Druge obveznosti SKUPAJ OBVEZNOSTI =========== ============= DELNIŠKI KAPITAL Osnovni kapital Kapitalske rezerve Presežek iz prevrednotenja Rezerve iz dobička Zadržani dobiček Čisti dobiček poslovnega leta Kapital manjšinskih delničarjev SKUPAJ DELNIŠKI KAPITAL SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL =========== =============

10 KONSOLIDIRANI IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA LETO 2007 v tisoč DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU Prejete obresti Plačane obresti ( ) ( ) Prejete dividende Prejete provizije Plačane provizije (38.199) (33.159) Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Realizirane izgube iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (130) (7) Čisti dobički iz trgovanja Plačila zaposlencem in dobaviteljem ( ) ( ) Drugi prejemki Drugi izdatki (17.825) (2.447) Plačani davek iz dohodka pravnih oseb (71.081) (25.825) Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti (Povečanja) poslovnih sredstev ( ) ( ) Čisto (povečanje) sredstev pri centralnih bankah ( ) (59.171) Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, namenjenih trgovanju (90.404) Čisto (povečanje) finančnih sredstev, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (170) (8) Čisto (povečanje) finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo ( ) ( ) Čisto (povečanje) kreditov ( ) ( ) Čisto (povečanje)/zmanjšanje nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo (1.275) 132 Čisto zmanjšanje/(povečanje) drugih sredstev (55.281) Povečanja poslovnih obveznosti Čisto (zmanjšanje) finančnih obveznosti do centralnih bank (170) (44) Čisto povečanje vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti Čisto povečanje izdanih dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti Čisto (zmanjšanje)/povečanje drugih obveznosti (4.738) Neto denarni tokovi pri poslovanju ( ) ( ) DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU Prejemki pri naložbenju Prejemki pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin Prejemki pri prodaji neopredmetenih sredstev Prejemki pri prodaji naložb v kapital pridruženih in skupaj obvladovanih družb - 75 Prejemki iz nekratkoročnih sredstev ali obveznosti v posesti za prodajo Prejemki pri prodaji finančnih sredstev v posesti do zapadlosti Drugi prejemki iz naložbenja - 90 Izdatki pri naložbenju ( ) ( ) Izdatki pri nakupu opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin (84.657) (41.020) Izdatki pri nakupu neopredmetenih sredstev (22.406) (19.578) Izdatki pri nakupu naložb v kapital odvisnih družb ( ) (20.136) Izdatki pri nakupu naložb v kapital pridruženih in skupaj obvladovanih družb (2.056) (21.701) Izdatki za nekratkoročna sredstva ali obveznosti v posesti za prodajo - (709) Izdatki za nakup finančnih sredstev v posesti do zapadlosti ( ) - Neto denarni tokovi pri naložbenju ( ) (88.502) DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU Prejemki pri financiranju Prejemki od izdanih podrejenih obveznosti (pojasnilo 36) Prejemki od izdaje delnic (pojasnilo 40) Izdatki pri financiranju ( ) (27.695) Plačane dividende (40.642) (27.695) Odplačila podrejenih obveznosti (90.000) - Druga izplačila, povezana s financiranjem (16) - Neto denarni tokovi pri financiranju Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike (10.367) (7.359) Čisto (zmanjšanje) denarnih sredstev in denarnih ustreznikov ( ) ( ) Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja

11 KONSOLIDIRANI IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO 2007 Čisti Kapital Osnovni Kapitalske Presežek iz Rezerve iz Zadržani dobiček manjšinskih Skupaj v tisoč kapital rezerve prevrednotenja dobička dobiček poslovnega leta delničarjev kapital Stanje 1. januarja Čisti dobički iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo (pojasnilo 23 d) (1.735) Čisti dobički iz varovanja denarnih tokov (pojasnilo 24) Čisti dobički iz prevedbenih valutnih razlik iz uskupinjevanja Skupaj čisti dobički po obdavčitvi pripoznani neposredno v kapitalu - presežku iz prevrednotenja (1.735) Čisti dobiček poslovnega leta Skupaj čisti dobiček poslovnega leta pripoznan v kapitalu Vpis novega kapitala (pojasnilo 40) Izplačilo (obračun) dividend (31.430) (9.212) (40.642) Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička (59.425) - - Drugo* ( ) (58.977) (30.382) (42.553) Stanje 31. decembra * V okviru postavke drugo je prikazan prenos zadržanega dobička v višini tisoč v rezerve v skladu z odločitvijo skupščine, transakcije z manjšinskimi lastniki v višini (30.382) tisoč, znižanje davčne obveznosti, tečajne razlike in druge spremembe.

12 KONSOLIDIRANI IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO 2006 Čisti Kapital Osnovni Kapitalske Presežek iz Rezerve iz Zadržani dobiček manjšinskih Skupaj v tisoč kapital rezerve prevrednotenja dobička dobiček poslovnega leta delničarjev kapital Stanje 1. januarja Čiste izgube iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo (pojasnilo 23 d) - - (9.397) (507) (9.904) Čisti dobički iz prevedbenih valutnih razlik iz uskupinjevanja Skupaj čiste izgube po obdavčitvi pripoznani neposredno v kapitalu - presežku iz prevrednotenja - - (9.204) (507) (9.711) Čisti dobiček poslovnega leta Skupaj čista (izguba)/dobiček poslovnega leta pripoznan v kapitalu - - (9.204) Izplačilo (obračun) dividend/nagrad v obliki delnic (19.331) (8.364) (27.695) Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička (pojasnilo 40) (39.467) - - Drugo* (17) (29) (29.081) (13.970) (1.868) Stanje 31. decembra * Postavka drugo se nanaša na prenos zadržanih dobičkov v rezerve v skladu z odločitvijo skupščine, na transakcije z manjšinskimi lastniki v višini (13.970) tisoč, znižanje davčne obveznosti povezane z uradnim prehodom na MSRP, tečajne razlike in razlike zaradi preračuna primerjalnih podatkov v evro.

13 IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA LETO 2007 v tisoč Pojasnila Prihodki iz obresti in podobni prihodki Odhodki za obresti in podobni odhodki 6 ( ) ( ) Čiste obresti Prihodki iz dividend Prihodki iz opravnin (provizij) Odhodki za opravnine (provizije) 8 (27.695) (25.241) Čiste opravnine (provizije) Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Čisti dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju Dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred 23 tveganji (70) - Čiste izgube iz tečajnih razlik (12.370) (2.804) Čisti dobički iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo Drugi poslovni prihodki Drugi poslovni odhodki 12 (3.172) (1.884) Administrativni stroški 13 ( ) ( ) Amortizacija 14 (30.431) (29.083) Rezervacije 15 (18.244) 833 Oslabitve 16 (42.029) (48.789) Čiste (izgube)/dobički iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo in z njimi povezanimi obveznostmi (449) 207 DOBIČEK IZ REDNEGA POSLOVANJA Davek iz dohodka 17 (24.197) (21.799) ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA Osnovni in popravljen čisti dobiček na delnico (izražen v evrih na delnico)

14 BILANCA STANJA NA DAN v tisoč Pojasnila Denar v blagajni in stanje na računih pri centralni banki Finančna sredstva, namenjena trgovanju Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju Krediti bankam Krediti strankam, ki niso banke Finančna sredstva, v posesti do zapadlosti Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo Zastavljena sredstva 43 e) Opredmetena osnovna sredstva Naložbene nepremičnine Neopredmetena sredstva Dolgoročne naložbe v kapital odvisnih, pridruženih in skupaj obvladovanih družb Terjatve za odloženi davek Druga sredstva SKUPAJ SREDSTVA Finančne obveznosti do centralne banke Finančne obveznosti, namenjene trgovanju Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju Depoziti bank 34 a) Krediti bank 34 b) Depoziti strank, ki niso banke 34 a) Krediti strank, ki niso banke 34 b) Izdani vrednostni papirji 34 c) Podrejene obveznosti Finančne obveznosti, vezane na finančna sredstva, ki ne izpolnjujejo pogojev za odpravo pripoznanja 43 e) Rezervacije Obveznost za davek iz dohodka Druge obveznosti SKUPAJ OBVEZNOSTI Osnovni kapital 39 a) Kapitalske rezerve Presežek iz prevrednotenja 22 d) in 23 (2.249) (3.346) Rezerve iz dobička Zadržani dobiček 39 b) Čisti dobiček poslovnega leta 39 b) SKUPAJ KAPITAL SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL

15 IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA LETO 2007 v tisoč DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU Prejete obresti Plačane obresti ( ) ( ) Prejete dividende Prejete provizije Plačane provizije (27.664) (25.172) Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Realizirane izgube iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (19) (7) Čisti dobički iz trgovanja Plačila zaposlencem in dobaviteljem ( ) ( ) Drugi prejemki Drugi izdatki (9.209) (4.908) Plačani davek iz dohodka pravnih oseb (50.785) (15.433) Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti (Povečanja) poslovnih sredstev ( ) ( ) Čisto (povečanje)/zmanjšanje sredstev pri centralni banki (20.183) Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, namenjenih trgovanju (86.127) Čisto (povečanje) finančnih sredstev, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (170) (8) Čisto (povečanje) finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo ( ) ( ) Čisto (povečanje) kreditov ( ) ( ) Čisto zmanjšanje nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo Čisto zmanjšanje/(povečanje) drugih sredstev (36.612) Povečanja poslovnih obveznosti Čisto (zmanjšanje) finančnih obveznosti do centralne banke (170) (44) Čisto povečanje vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti Čisto (zmanjšanje)/povečanje izdanih dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti (5.377) Čisto (zmanjšanje)/povečanje drugih obveznosti (852) Neto denarni tokovi pri poslovanju ( ) ( ) DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU Prejemki pri naložbenju Prejemki pri prodaji opredmetnih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin Prejemki pri prodaji neopredmenih sredstev - 32 Prejemki pri prodaji naložb v kapital odvisnih, pridruženih in skupaj obvladovanih družb Prejemki iz nekratkoročnih sredstev ali obveznosti v posesti za prodajo Prejemki ob zapadlosti finančnih sredstev v posesti do zapadlosti Drugi prejemki iz naložbenja - 89 Izdatki pri naložbenju ( ) (86.599) Izdatki pri nakupu opredmetnih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin (11.799) (18.224) Izdatki pri nakupu neopredmenih sredstev (19.777) (19.208) Izdatki pri nakupu naložb v kapital odvisnih, pridruženih in skupaj obvladovanih družb ( ) (49.167) Izdatki za nakup finančnih sredstev v posesti do zapadlosti ( ) - Neto denarni tokovi pri naložbenju ( ) (78.389) DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU Prejemki pri financiranju Prejemki od izdanih podrejenih obveznosti (pojasnilo35) Prejemki od izdaje delnic (pojasnilo 39) Izdatki pri financiranju ( ) (19.417) Plačane dividende (31.570) (19.417)

16 Odplačila podrejenih obveznosti (90.000) - Druga izplačila, povezana s financiranjem (16) - Neto denarni tokovi pri financiranju Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike (2.059) (4.980) Čisto zmanjšanje denarnih sredstev in denarnih ustreznikov ( ) ( ) Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja

17 IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO 2007 v tisoč Osnovni kapital (Pojasnilo 39 a) Kapitalske rezerve (Pojasnilo 40) Presežek iz prevrednotenja Rezerve iz dobička (Pojasnilo 40) Zadržani dobiček Čisti dobiček poslovnega leta Skupaj kapital Stanje 1. januarja (3.346) Čisti dobički iz prevrednotenja finančnih sredstev razpoložljivih za prodajo (pojasnilo 22 d) Čisti dobički iz varovanja denarnih tokov (pojasnilo 23) Skupaj čisti dobički po obdavčitvi pripoznani neposredno v kapitalu - presežku iz prevrednotenja Čisti dobiček poslovnega leta Skupaj čisti dobiček poslovnega leta pripoznan v kapitalu Vpis novega kapitala (pojasnilo 39 a) Izplačilo (obračun) dividend (pojasnilo 39 a) (31.574) (31.574) Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička (pojasnilo 39 b) (59.425) - Drugo* ( ) (7.893) Stanje 31. decembra (2.249) Bilančni dobiček poslovnega leta * Postavka drugo se nanaša na prenos zadržanega dobička v višini tisoč v rezerve v skladu z odločitvijo skupščine, prenos učinka dodatnega znižanja davčne obveznosti, povezane z uradnim prehodom na MSRP v višini tisoč in na izplačila nagrad članom nadzornega sveta v višini 148 tisoč.

18 IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO 2006 Osnovni kapital (Pojasnilo 39 a) Kapitalske rezerve (Pojasnilo 40) Presežek iz prevrednotenja Rezerve iz dobička (Pojasnilo 40) Zadržani dobiček Čisti dobiček poslovnega leta Skupaj kapital Stanje 1. januarja Čiste (izgube) iz prevrednotenja finančnih sredstev razpoložljivih za prodajo (pojasnilo 22 d) - - (10.600) (10.600) Skupaj čiste (izgube) po obdavčitvi pripoznani neposredno v kapitalu - presežku iz prevrednotenja - - (10.600) (10.600) Čisti dobiček poslovnega leta Skupaj čisti dobiček poslovnega leta pripoznan v kapitalu - - (10.600) Izplačilo (obračun) dividend (pojasnilo 39 a) - (19.419) (19.419) Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička (pojasnilo 39 b) (39.467) - Drugo * (17) (29) (2) (4.862) Stanje 31. decembra (3.346) Bilančni dobiček poslovnega leta * Postavka drugo se nanaša na prenos dobička leta 2005 v višini tisoč v rezerve v skladu z odločitvijo skupščine, znižanje davčne obveznosti Banke, povezane z uradnim prehodom na MSRP in na razlike zaradi preračuna primerjalnih podatkov v evre v višini 155 tisoč.

19