Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2014 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI) Správcovská spoločnosť: IAD Investments, správ. spol., a.s., Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava 1 zapísaná na Okresnom súde Bratislava I, dňa 18.10.1991, oddiel Sa, vložka č. 182/B Podielový fond: Český konzervativní o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. Údaje o stave a zmene majetku fondu za rok 2014 1. Stav majetku (v EUR) a) Prevoditeľné cenné papiere 4 385 057 aa) akcie 0 ab) dlhopisy 4 385 057 ac) iné cenné papiere 0 b) Nástroje peňažného trhu 1 117 481 c) Účty v bankách 1 170 776 ca) bežný účet 810 061 cb) vkladové účty 360 715 d) Iný majetok 0 e) Celková hodnota majetku 6 673 314 f) Záväzky 4 349 g) Čistá hodnota majetku 6 668 965 2. Počet podielov podielového fondu v obehu (v ks) 171 371 482 3. Čistá hodnota podielu (v EUR) 0,038915 4. Stav CP a nástrojov peňažného trhu v majetku v EUR a) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na trhu kótovaných CP BCP b) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu c) Prevoditeľné CP z nových emisií podľa 88 ods. 1 písm. d) ZKI 5 502 538 0 0 d) Nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. h) ZKI 0 e) Ost. prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. i) ZKI 0 f) Deriváty prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 g) Deriváty neprijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 h) Podielové listy iných podielových fondov alebo cenné papiere zahraničných subjektov KI 0 i) Iný majetok neuvedený v písmenách a) až h) 0 1 z 4
Členenie portfólia podľa % podielu cenných papierov na celkovom majetku: CZK dlh. CETELEM Float 06/27/2016 CZ0003510844 2,71% CZK dlh. Czech Gov Float 10/27/2016 CZ0001002331 10,88% CZK dlh. Czech Govt 0,5 07/28/2016 CZ0001003842 8,18% CZK dlh. Czech Govt 0,85 03/17/2018 CZ0001004246 1,67% CZK dlh. Czech Govt 3,4 09/01/2015 CZ0001002737 5,59% CZK dlh. Czech Govt 3,8 04/11/2015 CZ0001001143 5,60% CZK dlh. Czech Govt 4 04/11/17 CZ0001001903 6,04% CZK dlh. Czech Govt Float 04/18/2023 CZ0001003123 4,69% CZK dlh. Czech Govt Float 07/23/2017 CZ0001003438 12,31% CZK dlh. Czech Govt Float 12/09/2020 CZ0001004113 3,23% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 01/16/2015 CZ0001004238 2,70% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 01/30/2015 CZ0001004220 1,62% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 02/20/2015 CZ0001004295 1,62% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 03/27/2015 CZ0001004337 2,70% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 05/15/2015 CZ0001004287 2,70% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 06/12/2015 CZ0001004329 2,70% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 07/10/2015 CZ0001004345 1,62% CZK ŠPP Czech T-Bill 0 09/04/2015 CZ0001004360 1,08% CZK dlh. Erste Group Bank Float 09/20/16 AT000B119839 1,62% CZK dlh. Erste Group Float 01/28/2019 AT0000A14QE4 1,08% CZK dlh. General Electric Float 02/05/2018 XS0884604728 1,08% CZK dlh. HZL Komerční Banka Float 03/14/2018 CZ0002003064 1,08% 5. Údaje o zmenách v stave portfólia v priebehu roka (EUR) Čistá hodnota majetku k 31.12.2013 4 353 932 Nákup cenných papierov 2 580 523 Predaj cenných papierov 108 491 Výplata výnosov za rok 2013 0 Čistá hodnota majetku k 31.12.2014 6 668 965 6. Údaje o vývoji majetku v priebehu lehoty na podávanie správ a) výnosy z akcií, 0 b) výnosy z dlhopisov, 68 828 c) výnosy z iných cenných papierov, 0 d) výnosy z nástrojov peňažného trhu, 0 e) výnosy z vkladových a bežných účtov, 763 f) kapitálové výnosy, 12 882 g) iné výnosy, 393 h) výdavky na správu, 35 334 i) výdavky na depozitára, 7 067 j) iné výdavky a poplatky, 128 666 k) čistý výnos, -88 201 l) výplaty podielov na zisku, 0 m) znovu investované výnosy, 0 n) zvýšenie alebo zníženie majetku v PF a zoznam spol., ktoré zapríčinili zníž. majetku v PF z titulu zmien kurzov CP alebo likvidácie spoločnosti: zníženie majetku nenastalo z dôvodu zmien kurzov a v majetku podielového fondu sa nenachádzali CP žiadnej spoločnosti, ktorá by bola v likvidácii. 2 315 033 o) zvýšenie alebo zníženie hodnoty akcií, 0 p) náklady spojené s obchodovaním majetku v podielovom fonde, 1 710 r) iné zmeny, ktoré sa týkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde 1 219 2 z 4
7. Porovnanie troch posledných rokov v štruktúre súvahy a výkazu strát: S Ú V A H A (v EUR) AKTÍVA 2014 2013 2012 1. Investičný majetok (súčet položiek 1 až 8) 5 863 253 4 216 419 3 303 841 1. Dlhopisy oceňované umorovacou hodnotou - - - a) bez kupónov - - - b) s kupónom - - - 2. Dlhopisy oceňované reálnou hodnotou 5 502 538 3 851 815 3 065 282 a) bez kupónov 1 117 481 364 650 397 293 b) s kupónom 4 385 057 3 487 165 2 667 989 3. Akcie a podiely v obchodných spoločnostiach - - - a) obchodovateľné akcie - - - b) neobchodovateľné akcie - - - c) podiely v obchodných spoločnostiach, ktoré nemajú formu cenného papiera - - - d) obstaranie neobchodovateľných akcií a podielov v obchodných spoločnostiach - - - 4. Podielové listy - - - a) otvorených podielových fondov - - - b) ostatné - - - 5. Krátkodobé pohľadávky 360 715 364 604 238 559 a) krátkodobé vklady v bankách 360 715 364 604 238 559 b) krátkodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - c) iné - - - d) obrátené repoobchody - - - 6. Dlhodobé pohľadávky - - - a) dlhodobé vklady v bankách - - - b) dlhodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - 7. Deriváty - - - 8. Drahé kovy - - - II. Neinvestičný majetok (súčet položiek 9 a 10) 810 061 140 643 120 411 9. Peňažné prostriedky a ekvivalenty peňažných prostriedkov 810 061 140 643 120 411 10. Ostatný majetok - - - Aktíva spolu 6 673 314 4 357 062 3 424 252 PASÍVA 2014 2013 2012 I. Záväzky (súčet položiek 1 až 7) 4 349 3 130 2 403 1. Záväzky voči bankám - - - 2. Záväzky z vrátenia podielov/z ukončenie sporenia/ukončenia účasti - - - 3. Záväzky voči správcovskej spoločnosti 3 627 2 374 1 853 4. Deriváty - - 5. Repoobchody - - - 6. Záväzky z vypožičania finančného majetku - - - 7. Ostatné záväzky 722 756 550 II. Vlastné imanie (súčet položiek 7 až 9) 6 668 965 4 353 932 3 421 849 8. Podielové listy/dôchodkové jednotky/ doplnkové dôchodkové jednotky, z toho 6 668 965 4 353 932 3 421 849 9. Zisk alebo strata bežného účtovného obdobia x/(x) (88 201) (355 662) 125 323 Pasíva spolu 6 673 314 4 357 062 3 424 252 3 z 4
VÝKAZ ZISKOV A STRÁT (v EUR) 2014 2013 2012 1. Výnosy z úrokov 40 339 39 352 49 730 1.1. úroky 40 339 39 352 49 730 1.2./a. výsledok zaistenia - - 1.3./b. zníženie hodnoty príslušného majetku/zrušenie zníženia hodnoty príslušného majetku - - 2. Výnosy z podielových listov - - 3. Výnosy z dividend a iných podielov na zisku - - - 3.1. dividendy a iné podiely na zisku - - - 3.2. výsledok zaistenia - - - 4./c. Čistý zisk/strata z operácii s cennými papiermi -52 558-316 983 110 987 5./d. Čistý zisk/strata z operácií s devízami -17 731-34 991 1 997 6./e. Čistý zisk/strata z derivátov - - 7./f. Čistý zisk/strata z operácii s drahými kovmi - - 8./g. Čistý zisk/strata z operácii s iným majetkom 383 6 8 I. Výnos z majetku vo fonde -29 567-312 616 162 722 h. Transakčné náklady - - - i. Bankové poplatky a iné poplatky 11 084 523 826 II. Čístý výnos z majetku vo fonde -40 651-313 139 161 896 j. Náklady na financovanie fondu 4 065 9 848 10 680 j.1. náklady na úroky - j.2. zisky/straty zo zaistenia úrokov - j.3. náklady na dane a poplatky 33 183 9 848 10 680 III. Čistý zisk/strata zo správy majetku vo fonde -44 716-322 987 151 216 k. Náklady na 35 334 23 413 18 573 k.1. odplatu za správu fondu 35 334 23 413 18 573 k.2. odplatu za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde - l. Náklady na odplaty za služby depozitára 7 066 7 976 6 184 m. náklady na audit účtovnej závierky 1 085 1 286 1 136 A: Zisk alebo strata za účtovné obdobie (88 201) (355 662) 125 323 Ďalšie údaje o fonde 2014 2013 2012 Celková čistá hodnota majetku (EUR) 6 668 965 4 353 932 3 421 849 Počet podielov v obehu (tis. ks) 171 371 110 315 79 023 Čistá hodnota podielu (EUR) 0,0389153 0,039468 0,0433015 Počet vydaných podielov (tis. ks) 67 245 207 319 168 835 Suma vydaných podielov (EUR) 2 646 339 8 658 789 7 069 847 Počet vyplatených podielov (tis. ks) 6 189 97 004 89 811 Suma vyplatených podielov (EUR) 242 990 4 157 868 3 856 799 8. Počas roka 2014 spoločnosť nevyužívala pri správe majetku v podielovom fonde postupy a nástroje podľa 100 ods. 2 ZKI. Celková hodnota záväzkov z činnosti správ. spol. s majetkom v podielovom fonde je 3,6 tis. EUR. 9. Správa o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v podielovom fonde: V roku 2014 sa spoločnosť v mene podielového fondu nezúčastnila na žiadnom valnom zhromaždení. Audit ročnej účtovnej závierky podielového fondu vykonáva Ing. Jozef Pohlod - EKOPO, Kuklovská 55, 841 05 Bratislava - audítor SKAÚ - licencia č. 111. Účtovná závierka podielového fondu je overená audítorom v termíne podľa 160 ods.7 ZKI. Vypracoval: IAD Investments, správ. spol., a.s. Malý trh 2/A 811 08 Bratislava V Bratislave 30.4.2015 Predstavenstvo spoločnosti 4 z 4